Si eres trabajador por cuenta propia, tendrás que presentar todas tus cuentas ante Hacienda en los tiempos requeridos. Es una obligación, pero también es muy importante que entiendas que tienes derecho a determinados beneficios fiscales para autónomos.
Los autónomos, que suponen el 16% de todos los trabajadores españoles, desempeñan un papel crucial en la economía del país y como sustento de muchas otras pymes o grandes empresas.
[hde_related]
Sin embargo, el camino del autónomo es tedioso y en él, se cruzan infinitas facturas, presentación de impuestos… En definitiva, mucha gestión para justificar y gestionar la fiscalidad del negocio y responder ante los impuestos que se te apliquen en cada caso.
Pero no todo son cargas impositivas. También existen los beneficios fiscales para autónomos. O dicho de otro modo, una serie de medidas económicas que buscan apoyar a los trabajadores y emprendedores a desarrollar sus ideas reduciendo la cantidad a pagar.
Los beneficios fiscales para autónomos pueden ser de diferentes tipos, como deducciones, exenciones, bonificaciones y aplazamientos. Cada tipo de beneficio tiene sus propias características y requisitos, por lo que es importante conocerlos en detalle para poder aprovecharlos al máximo.
Si quieres entender los beneficios fiscales, qué son, para qué sirven en el mundo de los autónomos, sigue leyendo.
Beneficios fiscales de los autónomos: ¿Qué son y para qué sirven?
Definimos los beneficios fiscales para autónomos como medidas que apoyan a este tipo de trabajadores y que suponen exenciones tributarias.
Estos beneficios están diseñados y legislados pensando especialmente en los trabajadores por cuenta propia y con la intención de aliviar, un poco, la cantidad de sus gastos o, dicho de forma correcta, para aliviar su carga fiscal.
Gracias a estas medidas, los autónomos pueden reinvertir en sus negocios, algo esencial para poder ser más competitivos, crecer y generar más puestos de trabajo y, por supuesto, obtener beneficios.
Tipos de beneficios fiscales
Los beneficios fiscales para autónomos se relacionan con los tres grandes impuestos a lo que hay que hacer frente:
- Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas o IRPF.
- Impuesto de Sociedades.
- IVA o Impuesto sobre el Valor Añadido.
Existen diferentes tipos de beneficios fiscales a los que los autónomos pueden acceder. Te vamos a explicar los más habituales:
Deducciones de gastos
Los autónomos se pueden deducir una serie de gastos que estén relacionados con su actividad profesional. Por ejemplo, pueden restarse el alquiler de la oficina en la que trabajan, dietas o comidas, etc.
Lista de Gastos deducibles de los autónomos
- Materiales y materias primas.
- Gasolina.
- Dietas.
- Coche.
- Gastos de transporte, desplazamientos y viajes.
- Facturas de Internet y teléfono fijo.
- Móvil para el trabajo.
- Factura de la línea móvil.
- Servicios de gestoría y asesoría.
- Libros y revistas profesionales.
- Viajes de negocios.
- Aparcamiento.
- Cuota de autónomos.
- Parte proporcional de la vivienda.
- Suministros del hogar.
- Seguro de vida.
- Cotizaciones de los empleados.
- Vestuario profesional.
- Gastos de personal.
- Mutua sanitaria privada del trabajador.
- Gastos de asistencia a ferias, congresos y eventos del sector.
- Formación.
- Servicios de personal externo.
- IBI y otros impuestos.
- Dominio web, hosting y licencias de software.
- Diseño de una página web.
- Publicidad en Adwords y redes sociales.
- Herramientas y softwares online.
- Periféricos informáticos.
- Intereses de préstamos.
- Donativos.
- Comisiones de PayPal.
- Amortización de bienes de inversión.
- Comisiones de tarjetas, cuentas o transferencia.
Bonificaciones y reducciones
También existen bonificaciones y reducciones en las cotizaciones a la Seguridad Social que benefician a este tipo de trabajador.
Hablamos de beneficios fiscales para autónomos que se aplican sobre las cotizaciones de los trabajadores en la Seguridad Social. Por ejemplo, las bonificaciones por nuevos contratos indefinidos, por contratar a personas con algún tipo de discapacidad física o mental o para ayudar a la conciliación familiar.
Por ejemplo, existe una bonificación del 50% en la cuota del IRPF para los autónomos que contraten a su primer trabajador.
Tarifa plana de autónomos
Hay países, como España, que ofrecen una tarifa plana para autónomos durante el primer año de actividad. Es decir, durante un tiempo concreto y limitado, el trabajador por cuenta propia pagará siempre la misma cuota y cantidad de impuesto, sean cuales sean sus ingresos.
Si quieres saber más sobre la tarifa plana para autónomos, no dudes en leer los artículos:
Beneficios fiscales y el impuesto de sociedades
Para terminar de entender este concepto, el de beneficios fiscales en el caso de los autónomos, vamos a explicar un ejemplo concreto en relación con el impuesto de sociedades.
Este tributo se aplica sobre los beneficios de una empresa o autónomos. Concretamente, estos últimos no están sujetos directamente a este impuesto, aunque sí existen ciertas implicaciones fiscales que deben tener en cuenta.
Por ejemplo, si un trabajador por cuenta propia quiere contratar a otros empleados, sí tiene que hacer frente a este impuesto con beneficios fiscales.
Lista de Gastos deducibles de los autónomos
- Materiales y materias primas.
- Gasolina.
- Dietas.
- Coche.
- Gastos de transporte, desplazamientos y viajes.
- Facturas de Internet y teléfono fijo.
- Móvil para el trabajo.
- Factura de la línea móvil.
- Servicios de gestoría y asesoría.
- Libros y revistas profesionales.
- Viajes de negocios.
- Aparcamiento.
- Cuota de autónomos.
- Parte proporcional de la vivienda.
- Suministros del hogar.
- Seguro de vida.
- Cotizaciones de los empleados.
- Vestuario profesional.
- Gastos de personal.
- Mutua sanitaria privada del trabajador.
- Gastos de asistencia a ferias, congresos y eventos del sector.
- Formación.
- Servicios de personal externo.
- IBI y otros impuestos.
- Dominio web, hosting y licencias de software.
- Diseño de una página web.
- Publicidad en Adwords y redes sociales.
- Herramientas y softwares online.
- Periféricos informáticos.
- Intereses de préstamos.
- Donativos.
- Comisiones de PayPal.
- Amortización de bienes de inversión.
- Comisiones de tarjetas, cuentas o transferencia.
